В Монополия.Бизнес этому моменту уделяют особое внимание. Один из участников проекта обратился к нам с вопросами по налогам, мы рассказали ему все нюансы и решили поделиться в этой статье со всеми. Читайте и записывайте!
Ничего не понимаю в налогах. Расскажите, в чем отличие ОСНО и УСН?
ОСНО – общая система налогообложения, учет и способы расчета по которой ведутся немного сложнее, чем в упрощенной системе налогообложения (УСН).
Если вы работаете на ОСНО, то вам нужно платить:
- НДС – налог на добавленную стоимость. Форма изъятия в бюджет государства части стоимости рейса. То есть, к примеру, если стоимость перевозки равна 120 000 рублей, то 20 000 рублей – это НДС, который нужно заплатить.
- Налог на имущество.
- Налог на прибыль (20% от разницы между полученной выручкой без НДС и экономически обоснованными затратами без НДС).
- Страховые взносы.
Если у вас упрощенка (УСН), то вы платите только налог на доход. То есть отсутствуют такие налоги как НДС и налог на имущество.
УСН бывает двух типов:
- УСН «Доходы» — 6% со всех доходов ИП (8% при превышении лимита).
- УСН «Доходы минус расходы» — 15% с доходов, уменьшенные на величину расходов. Расходы нужно подтвердить документально. Перечень расходов, на которые уменьшаются доходы, регламентирован Налоговым кодексом. Не на все расходы (даже подтвержденные документами) можно уменьшить доходную часть.
- Страховые взносы.
Почему я должен работать на ОСНО? Мне говорили, что в перевозках можно и на УСН, так проще…
Некоторые участники Монополия.Бизнес хотят работать на УСН, потому что слышали о выгоде этой системе, но в проекте можно по только по ОСНО. Причины следующие.
К примеру, если предприниматель хочет возить грузы крупных компаний, то шанс на сотрудничество у него минимальный. Такие грузовладельцы работают только с НДС, и, как следствие, требуют таких же условий и от перевозчиков.
А еще, если ИП работает на упрощенке, то предложенный тариф на рейс будет на целых 20% меньше! Ведь налог за него будет платить грузовладелец. Выходит, он подумает, что сэкономил на своих налогах, но денег в итоге получил намного меньше.
Из плюсов: если работать на ОСНО, то можно принять в зачет НДС с таких расходов как, к примеру, топливо, аренда ТС, ремонтный фонд и другие затраты, где зашит этот налог. Но потребуется подтвердить ваши расходы документами.
Получается, что на ОСНО можно брать грузы по хорошей цене, да и возвращать какие-то деньги с налогов. А на УСН такого нет.
Почему вы решили, что на УСН не выгодно? Мой коллега так работает.
Если ИП работает просто на рынке как грузоперевозчик, то он может использовать УСН. Но в Монополия.Бизнес модель заработка выстроена так, что предприниматель сможет получать желаемый доход только на ОСНО.
Был случай, что участник проекта изначально работал по УСН, и это привело его к неприятным последствиям. Сейчас он должен немаленькую сумму налоговой и из-за этого больше не может участвовать в Монополия.Бизнес. Ведь средств на ведение своего дела у него больше нет.
Давайте разберемся, как это выглядит на реальном примере.
| ОСНО | УСН | |||
| Сумма | НДС | Сумма | НДС | |
| Выручка | 614 800 | 102 467 | 512 333 | 0 |
| Топливо | 217 572 | 36 262 | 217 572 | 36 262 |
| Ремонты | 36 750 | 6 125 | 36 750 | 6 125 |
| Шины | 13 000 | 2 167 | 13 000 | 2 167 |
| Лизинг | 181 486 | 30 248 | 181 486 | 30 248 |
| Итого экономия на зачет НДС | 74 801 | 0 | ||
| НДФЛ | 14 104 | 0 | ||
| Патент | 0 | 1 500 | ||
| Итоговая экономия | 62 197 | |||
| Прибыль | 94 389 | 32 192 |
Вроде все понятно, но что делать, если у меня есть вопросы? Я же не могу все знать, а помочь не кому.
На самом деле, вам всегда может помочь бухгалтер. Если у вас есть какие-то вопросы, то вы можете к нему обратиться. Поэтому перед любыми решениями сразу связывайтесь с вашим специалистом.
Ведь если что-нибудь сделаете не так, потратите много времени на исправление. Ну и вообще, лучше себя перестраховать и узнать заранее, допустим «А можно мне на УСН?» или «Чем лучше ОСНО?». Уверены, что вам все расскажут и помогут.
А еще, не забывайте, что бухгалтер тоже человек. При том очень занятой. Поэтому если делаете ему какой-то запрос или принимаете решение, пишите все это на почту. Так информация не потеряется.
И напоследок
Каждый участник проекта может задать волнующие его вопросы специалистам Монополия.Бизнес, и они постараются наиболее полно на них ответить. Профессиональная помощь всегда полезна. А владение информацией в наши дни – один из источников успеха.